Как получить 13 процентов от покупки дома

Содержание

Как получить налоговый вычет при покупке земельного участка?

Как получить 13 процентов от покупки дома

На покупку земли уходит немало средств. Но у россиян есть возможность вернуть назад часть потраченной суммы. Для этого нужно оформить налоговый имущественный вычет.

Вернуть НДФЛ 13% назад могут далеко не все россияне и данное налоговое послабление распространяется на покупку не каждого земельного участка.

Особенности получения налогового вычета при покупке земли без дома

Существует несколько базовых условий, которые позволяют гражданину претендовать на налоговый вычет:

  • он должен являться налоговым резидентом РФ (проживать на территории страны более 183 дней);
  • наличие у него доходов, облагаемых по ставке 13%.

В состав вычета могут исключительно затраты на приобретение земельного участка под ИЖС. На это требование стоит обратить особое внимание. На покупку земли под иные цели (ЛПХ, садоводство, огородничество) налоговый вычет не распространяется.

В Налоговом кодексе прописано одно важное условие: оформить вычет можно только после возведения дома на участке, либо при покупке одновременно земли и дома. Если гражданин самостоятельно построил дом на земле, то налоговую льготу ему предоставят только после того, как он узаконит постройку, т.е. оформит на нее все документы и вступит в права собственности.

Допустим, гражданин Струков приобрел в 2014 году участок земли под ИЖС без каких-либо строений. Он не имеет право оформить вычет за это приобретение до тех пор, пока не построит на нем дом. В 2016 году он закончил строительство дома на участке, зарегистрировал на него права собственности и только теперь может оформить вычет на основании правоустанавливающих документов.

Если покупка была совершена на бюджетные деньги, средства работодателя или родственника, на деньги материнского капитала, то льгота не предоставляется. Также сделка купли-продажи между ближайшими родственниками (их еще называют взаимозависимыми лицами) не является для налоговиков основанием для получения налоговых преференций.

Налоговый вычет может быть получен на следующие направления затрат:

  • стоимость участка под ИЖС;
  • затраты на госрегистрацию прав собственности (исключая риэлтерские и посреднические услуги);
  • затраты на строительные работы (разработка сметной-проектной документации, оплата услуг строительной компании, стройматериалы);
  • расходы на отделочные работы (включая стоимость отделочных материалов);
  • прокладка инженерных сетей (газа, воды, электричества, канализации).

Все эти расходы включаются в состав основного имущественного вычета. Что касается таких немаловажных статей затрат как покупка мебели, сантехники, благоустройство участка, услуги дизайнеров, то они не подлежат возмещению.

Особенности получения налогового вычета при покупке участка с домом

В случае приобретения уже готового участка с домом у россиян есть возможность сразу получить вычет после оформления прав собственности. Регистрация постройки производится в Росреестре.

К купленному дому предъявляют два основных требования:

  • он должен располагаться на территории РФ;
  • строение должно иметь статус жилого и быть пригодным для проживания (при переводе его в нежилое строение в вычете отказывают).

В состав вычета также можно включить не только саму стоимость участка и дома, но и расходы на его отделку, подключение к инженерным сетям, покупку отделочных материалов.

Но затраты включаются в пределах закрепленного в налоговом кодексе лимита.

Максимальный размер имущественного возврата сейчас составляет:

  • 2 млн.– на приобретение земли и строительство дома;
  • 3 млн. – на выплату процентов по ипотечным кредитам.

Такое ограничение установлено только с 2014 года. Если право собственности было получено раньше, то размер переплаты по кредиту компенсировался в полном объеме без ограничений.

Если фактические затраты налогоплательщика превысили лимит в 2 млн.р., то учитывается именно эта величина. Воспользоваться имущественным вычетом граждане могут несколько раз, пока из совокупные затраты на покупку недвижимости не достигнут лимита.

Особенности получения налогового вычета при приобретении земли в ипотеку

Граждане могут оформить вычет не только на затраты на покупку земли и дома, но и на выплату процентов по ипотечному кредиту.

Также допускается возврат в случае рефинансирования полученного ранее кредита в другом банке.Проценты по ипотеке можно вернуть как в составе основного вычета, так и отдельно.

При получении вычета по ипотечному кредиту нужно учитывать следующие нюансы:

  • кредит должен быть целевым, т.е. оформить возврат можно только по классическому ипотечному кредиту, тогда как по обычному потребительскому – нельзя;
  • проценты компенсируются только после их фактической выплаты (не единовременно как по основному долгу);
  • остаток по процентному вычету на другую покупку не переносится;
  • вычет предоставляется только после строительства на купленном в ипотеку участке земли дома и вступления в права собственности.

Максимальный размер возврата при покупке земли с домом в кредит составляют 5 млн.р. (из которых 3 млн.р. по процентам и 2 млн.р. – по основному долгу).

Размер вычета при покупке за свои деньги

Многие граждане ошибочно полагают, что при покупке дома они могут получить назад до 2 млн.р. На самом деле это не так. Во-первых, можно максимально вернуть 13% от указанной суммы, т.е. не более 260 тыс.р.

Приведем два примера расчетов: когда покупка оказалась в пределах лимита и превысила его.

Размер вычета при покупке в ипотеку

При покупке земли в ипотеку можно вернуть до 3 млн.р. по уплаченным процентам.

Документы для получения вычета

Для получения вычета от гражданина потребуется собрать установленный пакет документов.

Их можно разделить на следующие группы:

  • заявление на вычет;
  • налоговая документация (декларация);
  • документы, подтверждающие приобретение земли (договор купли-продажи);
  • платежные документы;
  • свидетельство о собственности на дом/выписка из ЕГРП;
  • документы по ипотечному кредиту (договор кредитования, график платежей);
  • платежные документы, подтверждающие наличие расходов на строительство и отделку
  • дома (договора подряда на отделочные, общестроительные работы, чеки на покупку стройматериалов, документация о подключении к электросетям);
  • сведения о налогооблагаемых доходах;
  • реквизиты банковского счета (выписка);
  • свидетельство о браке (если имеется).

Документы на возврат нужно успеть подать в течение 3-х лет после покупки. Например, если дом с землей куплены в 2016 году оформить вычет нужно до 2019 года иначе истечет срок давности и деньги уже не вернут.

Налоговики будут проверять представленные сведения до 3 месяцев. После чего заявитель получит переплату на указанный в заявлении банковский счет.

Порядок получения вычета в ФНС и через работодателя

Налоговый вычет может оформляться в двух вариантах. В первом случае он подразумевает возврат уплаченного НДФЛ назад единой суммой, во втором – уменьшение налогооблагаемой базы, с которой удерживается НДФЛ (с дохода гражданина перестает ежемесячно удерживаться НДФЛ и его чистый доход увеличивается).

Как и большинство других налоговых вычетов, имущественный и земельный, можно получить через ФНС по месту жительства и через работодателя. Каждый из этих способов имеет свои нюансы.

Для оформления возврата в ФНС нужно дождаться окончания года, в котором совершена покупка, и подать пакет документов. После их проверки средства перечислят на счет физлица.

Получение вычета в указанном случае также стоит начинать с визита в ФНС для того чтобы налоговики предоставили уведомление о праве на уменьшение налогооблагаемой базы. Потребуется стандартный пакет документов, кроме декларации и справки 2-НДФЛ.

С полученным уведомлением нужно явиться в бухгалтерию по месту работы. Со следующего за подачей заявления месяца гражданин будет получать заплату в повышенном размере.

Например, ежемесячный доход Алешина составляет 35000 р. С него ежемесячно удерживают НДФЛ 13% и на руки он получает 30450 р. (35000-35000*13%). При оформлении возврата его чистый ежемесячный заработок увеличится на 4550 р.

Выводы

Полученный вычет позволяет гражданам компенсировать часть затрат на покупку земли и дома. Земля должна быть куплена в целях жилищного строительства или содержать на своей территории жилой дом, иначе преференция не полагается.

Есть также целый спектр дополнительных ограничений. Основанием для отказа в предоставлении вычета будет:

  • приобретение земли у родственников,
  • отсутствие дома на участке,
  • незарегистрированные права собственности на дом,
  • иное предназначение земли (не ИЖС),
  • приобретение земли на средства государственных субсидий или на деньги работодателя.

Участок с домом можно приобрести на средства ипотечного кредита. Максимальный вычет по стоимости приобретённой недвижимости сегодня составляет 2 млн., по уплаченным процентам – 3 млн.р.

Оформить вычет можно через ФНС или работодателя при предъявлении подтверждающих документов.

Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефон горячей линии 8 (800) 350-34-85. Это бесплатно.

Источник: https://zakonguru.com/nedvizhimost/zemelnyj/kuplya-prodazha/kak-vernut-13.html

Как вернуть подоходный налог при покупке дома

Как получить 13 процентов от покупки дома

Имущественный вычет – льгота, которая предоставляется налогоплательщикам в связи с затратами на приобретение недвижимости (квартиры, дома, земельного участка). Собственнику возвращают часть суммы, потраченной при заключении договора купли-продажи.

Условия для получения вычета

Статья 220 НК регламентирует возмещение налога для физических лиц, уплаченного за календарный год. Оно возникает при покупке земли, дома или окончания строительства, после оформления в собственность и получения выписки из ЕГРН в регистрационной палате.

Условия для получения вычета:

  • дом куплен после 01.01.2014;
  • обращение на возврат налога – один раз по одному объекту недвижимости;
  • право собственности зарегистрировано в государственном реестре;
  • получатель официально трудоустроен и платит налоги.

ВАЖНО! Если собственность принадлежит нескольким владельцам (по долям), каждый из них вправе вернуть налоговую выплату относительно своей части недвижимости.

Возврат налога при покупке земельного участка и дома с участием банка, доступен также в виде вычета с процентов по кредитным обязательствам.

Кто имеет право вернуть подоходный налог по купленному дому

Правами по возврату налога при покупке дома обладают:

  • граждане страны;
  • иностранцы, которые приобрели жилье и проживают в России больше 183 дней;
  • лица, трудоустроенные официально и отчисляющие 13% от дохода в налоговую инспекцию.

Не рассматриваются как заявители на возвращение сумм после приобретения недвижимости:

  • безработные и неофициально устроенные граждане;
  • студенты;
  • пенсионеры, не работающие после выхода на отдых;
  • несовершеннолетние;
  • предприниматели, работающие по упрощенной системе налогообложения.

Женщина в декретном отпуске получит право на возврат налога после выхода на работу.

Размер компенсации

Возврат подоходного налог за покупку земельного участка или дома производится не в полном размере. Сумма возврата составляет:

  • 260 тысяч рублей при передаче денег наличными продавцу;
  • 390 тысяч рублей в случае использования ипотечного кредитования.

Этот вычет предоставляется не единовременно, а в течение периода, предусмотренного для возврата выплат.

 ВАЖНО! Ежегодная сумма зависит от размера заработной платы и перечисления подоходного налога.

К примеру, зарплата в месяц составляет 25 тысяч рублей, организация направляет в налоговую инспекцию 13% от этого показателя – 3 тысячи 250 рублей. В течение 12 месяцев размер уплаченного налога составит 39 000 р.

Эту сумму гражданин получит, когда соберет пакет документов и заполнит декларацию в налоговой службе. На следующий год он вправе снова воспользоваться вычетом.

Ежегодно процедура повторяется, пока заявителю не выплатят полную сумму в 260 или 390 тысяч рублей.

В каких случаях в льготе будет отказано

Отказы в предоставлении вычета возможны по основаниям:

  • неполный пакет документов;
  • право собственности не зарегистрировано в государственном реестре;
  • дом приобретен на средства материнского капитала или выплат, предоставленных государством;
  • деньги, переданные в результате сделки, не принадлежали покупателю.

После покупки недвижимости собственник вправе вернуть налоговые выплаты через работодателя. Оформляется заявление об отмене перечисления подоходного налога в инспекцию по причине приобретения жилья. К заявлению прикрепляются документы, подтверждающие это. 

Срок для обращения в налоговый орган после совершения сделки не установлен. Если жилье куплено больше трех лет назад, вычет заявитель получит за три года, предшествующих дате заявления.

Источник: https://ozhkh.ru/nalogi/vernut-podohodnyj-nalog-pri-pokupke-doma

Налог при покупке дома с земельным участком или как вернуть 13%

Как получить 13 процентов от покупки дома

Покупка дома с земельным участком предполагает значительные затраты денежных средств и возвратить хотя бы часть из них — желание каждого собственника. Закон позволяет вернуть налог при покупке дома с земельным участком, использовав налоговый вычет.

О том, как получить 13 процентов от покупки дома в 2020 году, пойдёт речь в статье.

У кого есть право возвращать ндфл?

Условия, при которых можно вернуть 13 процентов, следующие:

  • покупатель может являться только гражданином России, это значит, что он должен проживать на территории России в течении года более 183 дней;
  • желающий осуществить возврат налога в 2020 году должен иметь официальную зарплату, с которой удерживается НДФЛ в размере 13%;
  • право на налоговый вычет должно быть не использовано ранее.

Официально не трудоустроенные или безработные граждане, а также ИП, которые находятся на спецрежимах налогообложения, получить вычет не смогут, так же как и лица — не нерезиденты РФ.

Официально неработающие граждане также могут использовать налоговый вычет, если они отчисляют 13% от суммы своих доходов в бюджет страны, получаемых, например, от аренды, а также других доходов.

Особенности предоставления вычета

В общем порядок, в котором происходит возврат средств при покупке дома с земельным участком, подобен тому, который выполняется при покупке квартиры. Однако он имеет определённые особенности, которые можно разделить на три составляющих.

  1. Приобретение только земли для последующего строительства дома. В таком случае подать документацию на возврат НДФЛ можно только после того, как будет завершена постройка дома и получено свидетельство, подтверждающее права собственника на него. То есть, получение вычета только по земле, на которой нет домостроения, невозможно. Помимо этого, участок должен быть предназначен под ИЖС, в противном случае налоговый вычет заявлять будет невозможно.
  2. Приобретение дома с землей. По участку, на котором уже расположено жилое строение, вычет можно получить беспрепятственно. Однако, в этом случае, перед обращением в ФНС и оформлением вычета, необходимо зарегистрировать свои права на дом.
  3. Оформление участка с домом в кредит. Если покупка дома и участка осуществлена в кредит, возмещать по нему переплату можно отдельно. Величина вычета, который предоставляется по процентам, не зависит от основного и не привязывается к нему.

Когда в получении вычета может быть отказано

Существует несколько оснований, по которым ФНС может дать отказ в предоставлении подобной льготы:

  • покупка дома с участком у своих родственников или лиц, которые являются членами семьи;
  • на земельном участке отсутствует построенный дом или права на него в установленном порядке не зарегистрированы;
  • земля выделялась не под ИЖС, а например, под садовый участок;
  • земля и домостроение приобретено на деньги государства или деньги на приобретение выделял работодатель, или приобретение совершалось за средства от материнского капитала, то есть, когда у собственника отсутствовали непосредственные расходы на приобретение.

Размер вычета

Условно размер, в котором можно рассчитывать на получение вычета, можно поделить на два вида:

  • основной – который даётся на покупку недвижимости и земли, в размере 2 млн. рублей;
  • дополнительный – по банковским процентам, в случае, если участок с домом приобретался в кредит, в размере 3 млн. рублей.

Соответственно, можно рассчитывать на возврат 13% от указанных выше сумм.

Основной вычет можно получать несколько раз по разным объектам недвижимости, однако здесь имеется ряд ограничений.

Если дом с участком приобретался в кредит, то с уплаченных по нему процентов также можно возвратить налог. Размер вычета по процентам никак не привязывается к основному. Таким образом, в общем собственник может рассчитывать на заявление вычета в 5 млн. рублей.

Ограничения по получению процентного вычета

Существуют следующие ограничения:

  • получить 13 процентов можно только с тех процентных начислений, которые уплачены фактически, а не полностью со всей суммы целиком;
  • кредит должен являться целевым, то есть должен быть выдан под приобретение жилья, а не потребительским;
  • заявить возврат по кредиту можно только единожды и только по одному объекту. Дополучить остаток, как по основному вычету, нельзя.

Необходимые документы

Документы для оформления налоговой льготы:

  • заявление на получение налогового вычета, которое составляется в налоговой инспекции;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • документы, которыми подтверждается приобретение дома и земли, его постройка или размер уплаченных процентов;
  • документы, подтверждающие собственность на указанный объект недвижимости;
  • если возвращаются проценты, необходимо приложить к общему пакету документов кредитный договор, а также график, по которому будет осуществляться уплата процентов;
  • справка 2 НДФЛ, которая отражает размер полученных доходов. Получить такой документ можно у работодателя;
  • документы о браке, при наличии. Свидетельство необходимо предъявлять в том случае, если вычет делится с супругом.

Все документы предоставлять нужно в копиях, однако с собой необходимо захватить оригиналы, поскольку инспектор, который принимает документы, может запросить их для сверки.

В оригинале необходимо предоставлять только декларацию, справку о доходах, и справку от банка об уплаченных процентах.

Порядок получения

Способов, как вернуть подоходный налог, существует два:

  1. Через налоговую.
  2. Через работодателя.

Получение вычета в ФНС

В случае, если вычет будет получаться в ФНС, то после того, как закончится календарный год, необходимо подготовить необходимые документы и составить заявление, а также отчётность по НДФЛ. Затем предоставить документы в налоговые органы, а через три-четыре месяца деньги будут переведены на счёт, который указывается в заявлении.

Если в вычете будет отказано, такое решение можно будет оспорить, предоставив жалобу в ФНС. В случае, если споры не разрешаются, то в суде.

Получение у работодателя

Для этого необходимо составить заявление в ФНС на подтверждение права на вычет и
собрать все документы (декларация и справка 2-НДФЛ в этом случае не потребуется). Затем получить в ФНС решение, которое выдаётся в течение месяца, о предоставлении вычета или отказ.

Решение налоговой необходимо отдать работодателю. После этого зарплата будет выплачиваться в полном объёме без удержания НДФЛ.

Источник: https://yuristznaet.ru/dom/kak-poluchit-13-procentov-ot-pokupki-doma.html

Как получить 13 процентов от покупки дома, налоговый вычет 2020?

Как получить 13 процентов от покупки дома

Имущественный вычет – льгота, которая предоставляется налогоплательщикам в связи с затратами на приобретение недвижимости (квартиры, дома, земельного участка). Собственнику возвращают часть суммы, потраченной при заключении договора купли-продажи.

Получатели

Кто имеет право на возврат денег за изучаемую операцию? Каковы условия получения налогового вычета при покупке земли и дома? Нужно соответствовать нескольким критериям. Основная масса населения не имеет проблем в данной области.

Получить вычет могут:

  • организации, уплачивающие налог на доход в 13%;
  • совершеннолетнее работающее население, отчисляющее НДФЛ;
  • резиденты страны, получающие официальный доход, облагаемый 13% налогом.

Иными словами, если у человека есть работа, а также он совершил покупку земли с домом, он может требовать от государства часть денег за сделку. Это нормальное явление, активно использующееся населением.

Способы возврата подоходного налога с зарплаты в 2020 году

Налоговым законодательством устанавливается два способа получить полагающийся налоговый вычет.

  1. Для осуществления первого способа, требуется подать в налоговый орган заявление и представить установленный законодательством пакет документов. При положительном решении, на банковский счет физического лица перечисляется сумма полагающегося вычета.
  2. Второй способ, как правило, используется, при приобретении недвижимости с использованием средств ипотечного кредитования. Данный способ вернуть НДФЛ заключается в получении налога по мету работы. В налоговой инспекции, расположенной месту регистрации, необходимо получить уведомление работодателю о получении вычета. До конца года, при начислении работнику заработной платы, из нее не будет исчисляться вычет.

Вычет за оформление договора на инвестиционное или накопительное страхование Многие физические лица, задумывающиеся о том, как вернуть подоходный налог с зарплаты работающему, в первую очередь обращают свое внимание на то, с каким затрат возможно осуществить возврат НДФЛ. Помимо основных, достаточно известных социальных затрат, законодательством устанавливается возможность получить налог за специфические приобретения.

С 2020 года в налоговое законодательство были внесены существенные изменения, благодаря которым, у граждан появилась возможность получения вычета за заключение договора добровольного страхования своей жизни, заключенного на срок не менее пяти лет. Получить подоходный налог с зарплаты в 2020 году возможно при условии, что уплата взносов осуществлялась после января 2020.

Итак, давайте же рассмотрим за что можно вернуть подоходный налог 13 процентов с зарплаты.

Вычет по затратам на индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

Под таким счетом подразумевается специальный счет, дающий право своему владельцу на получение определенных налоговых льгот.

Открытием счета и его последующим ведением занимается брокерская или управляющая компания, осуществляющий свою деятельность на основании договора на брокерское обслуживание.

Открытие такого счета может осуществить только физическое лицо, которое является налоговым резидентом.

При ответе на вопрос «Можно ли вернуть налог с зарплаты за открытие инвестиционного счета?», многие специалисты сходятся во мнении на том, что минимальный срок инвестирования должен составлять три года. Получение налогового вычета может осуществляться двумя способами:

  • Ежегодный вычет в сумме всех внесенных на счет сумм, но не более установленного законодательством лимита.
  • При получении дохода по счетам, физическое лицо может не оплачивать налог за прибыль, полученную на ИИС.

Например, вложив в течении года 100 тысяч рублей на ИИС, можно в следующем году получить налоговый вычет на 13 тыс. рублей от государства. Максимум 52 тысячи рублей за каждый год. То есть, в год можно пополнить ИИС на 400 тысяч, чтобы вернуть НДФЛ за тот же год.

Где лучше открыть ИИС, чтобы вернуть НДФЛ уплаченный с зарплаты

Сегодня очень много брокерских компаний, где можно открыть ИИС. Но большинство из них не всегда подходят для новичков с точки зрения удобства и простоты.

Мы рекомендуем обратить внимание сервис Тинькофф Инвестиции, где можно бесплатно и не выходя из дома открыть ИИС и тем самым, успеть вернуть подоходный налог с зарплаты за 2020 год.

Условия бесплатного сервиса Тинькофф Инвестиции

Налоговый вычет на ребенка

Правом на получение налогового вычета на ребенка обладает каждый из его родителей, попечителей, опекунов, приемных родителей.

Источник: https://uk-mishino.ru/ipoteka/kak-vernut-13-procentov.html

Налоговый вычет при покупке дома: как вернуть 13 процентов от покупки

Как получить 13 процентов от покупки дома

Налоговый вычет на дом с земельным участком можно вернуть в соответствии со статьей 220 Налогового кодекса. Возврат подоходного налога при покупке недвижимости осуществляется в текущем году за счет средств уплаченных в бюджет за предыдущий период. Имущественный вычет за недвижимость, купленную в 2019 году, можно будет вернуть в 2020.

Вернуть средства удержанные с зарплаты можно как при продаже, так и при покупке недвижимости. При продаже дома, который находится в собственности менее 3 лет, необходимо внести в казну 13% от стоимости объекта. Однако, если цена дома и участка не превышает 1 миллион рублей, то 130 тысяч уплаченного налога, подлежит возврату.

При приобретении недвижимого объекта возврат средств осуществляется в соответствии с частью 3 нормы № 220 Налогового кодекса, согласно которой максимальная стоимость дома, от которой исчисляется возврат налога не может превышать 2 миллионов рублей. Соответственно максимальный размер средств, которые возвращаются россиянину равны 260 тысячам рублей.

Данная льгота распространяется не только на получение средств при приобретении готового жилья, но также и при строительстве. В соответствии с законом вернуть можно средства потраченные на: 

  • строительство и приобретение жилого помещения или доли в нем;
  • покупку земельного участка для индивидуального строительства;
  • разработку плана дома;
  • подготовку сметы;
  • покупку стройматериалов;
  • оплату работ строителей;
  • подключение к коммунальным сетям.

При покупке недостроенного коттеджа также можно вернуть деньги, уплаченные в казну. Однако в соответствии с подпунктом 5 части 3 расходы на достройку или отделку жилого помещения будут компенсированы только в случае, если договор о приобретении недвижимость в собственность содержит информацию о том, что объект не достроен или без отделки.

У кого есть право возвращать ндфл

Получить вычет могут все налогоплательщики, независимо от того являются лица резидентами или нерезидентами РФ. В соответствии с частью 1 нормы № 207 налоговые нерезиденты для получения льготы по возврату налога должны иметь доходы на территории России и выплачивать с них налоговые сборы.

Для получения статуса резидента необходимо находиться на территории страны не менее 183-х дней за налоговый период.

Если дом покупают супруги совместно, то каждый из них имеет право на возврат 13 процентов от стоимости жилья.

В соответствии с письмом Министерства финансового развития № ГД-4/11 в случаях приобретения коттеджа семейной парой и при отсутствии брачного договора, такая собственно признается совместной.

При этом каждый член семьи может вернуть средства фактически использованные для приобретения строения в пределах лимита в 2 миллиона.

Например, супруги Антоновы купили дом за 5 миллионов. Максимальная стоимость недвижимости с которой возвращается 13 процентов не может превышать 2 миллионов. Однако, ввиду того, что каждый супруг имеет право на получение налоговой льготы, то для семьи Антоновых средства будут возвращены с 4 миллионов — 500 тысяч рублей.

Также средства могут вернуть родители и опекуны детей, на чье имя была куплена недвижимость. Возврат средств пенсионерам, которые не отчисляют налоги в бюджет, то есть являются безработными, осуществляется только за счет средств перечисленных в бюджет государства.

Размер вычета и ограничения

В соответствии с подпунктом 1 части 3 нормы № 220 Налогового кодекса предельная стоимость дома или участка земли, с которой можно вернуть 13 процентов составляет 2 миллиона рублей. Соответственно максимально от государства можно получить 260 тысяч рублей: неважно купленный дом стоил 12 миллионов или 3.

При стоимости индивидуального жилищного строения или доли в нем менее, чем лимит, возвращаемая сумма определяется исходя из стоимости объекта: при цене дома в 600 тысяч государство вернет 78 тысяч рублей, то есть 13% от потраченных средств. Оставшуюся сумму в 182 тысячи можно будет получить при покупке квартиры или другого дома.

Порядок получения в ФНС и у работодателя

В соответствии с нормой № 220 получение ранее уплаченных налогов можно осуществить двумя способами: путем возврата денежных средств на банковский счет или через уменьшение подоходного налога, удерживаемого работодателем.

В обоих случаях на первом этапе подается декларация по форме 3 и необходимые документы в налоговую инспекцию. Информировать ФНС можно несколькими способами: путем личного обращения, через сайт государственных и муниципальных услуг или через личный кабинет налогоплательщика на сайте ведомства.

После подачи документов инспектор осуществляет камеральную проверку. Максимальный срок которой составляет три месяца. Затем налоговая инспекция оповещает заявителя о результатах проверки и утверждает сумму возврата.

Необходимо написать заявление в налоговую инспекцию о переводе излишне уплаченных налогов на счет в кредитной организации.

В случае когда гражданин выбирает уменьшить вычет налога из заработной платы, то в территориальный орган налоговой инспекции нужно подать заявление о праве на вычет. Через 30 дней сотрудники налоговой выдадут уведомление, подтверждающее льготу. Его необходимо отнести в бухгалтерию по месту службы.

Источник: https://pravo21vek.ru/articles/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-doma-kak-vernut-13-pr/

Как получить налоговый вычет при покупке дома с земельным участком

Как получить 13 процентов от покупки дома

Правительством РФ установлены следующие условия и ограничения для получения налогового вычета при покупке дома с земельным участком:

  • Ограничения по времени. Воспользоваться налоговой льготой может гражданин РФ, который купил земельный участок после 31 декабря 2013 года. На исключение из этого правила могут рассчитывать налогоплательщики, которые приобрели недвижимость до 2014 года, но по ряду «уважительных» причин не успели воспользоваться уже заявленным вычетом до указанного срока;
  • Ограничения по количеству вычетов. Возврат подоходного налога при покупке недвижимости возможен только один раз в жизни. Т.е. придется заранее определиться, что выгоднее — вернуть 13 процентов от покупки дома и земельного участка или вернуть 13% от покупки квартиры;
  • Ограничения по способу оплаты. Налогоплательщик может рассчитывать на возврат подоходного налога при покупке дома с земельным участком только в том случае, если произвёл оплату лично и из своих заработанных средств. Если оплата произведена третьими лицами (государством, инвестиционным фондом, какой-либо организацией, работодателем, родственниками и т.п.), то налоговый вычет производиться не будет. Однако гражданин вправе претендовать на получение льготы, если оплатил часть сделки из своих денег и может доказать это документально;
  • Ограничения по разрешенному использованию земли. Налоговый вычет возможен при покупке земельного участка под жилищное строительство (ИЖС, ЛПХ) без дома и при покупке земельного участка с уже построенным домом. Получается, что возврат подоходного налога не распространяется на приобретение дачных и садовых земель. Однако, если есть возможность доказать, что на дачном участке расположены здания, которые могут быть признаны жилыми, то появляется шанс на получения налогового вычета.

Налоговый кодекс предусматривает возможность имущественного вычета в случае изъятия недвижимости для государственных и муниципальных нужд, а также при уступке прав на долю по договору участия в долевом строительстве (ДДУ). При этом, сумма вычета определяется выкупной стоимостью недвижимости и понесенными затратами на оплату доли участия в строительстве.

Как вернуть себе 13% от стоимости недвижимости

Чтобы использовать налоговый вычет при покупке дома с земельным участком и вернуть себе 13 процентов стоимости, вам предстоит:

Шаг 1 – заполнить налоговую декларацию

Для начала нужно взять справку о доходах 2-НДФЛ из бухгалтерии по месту работы. Затем, на основе полученных из 2-НДФЛ данных, распечатать и заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, либо заполнить декларацию 3-НДФЛ в электронном виде.

Шаг 2 — подготовить документы

Чтобы законно претендовать на возврат подоходного налога, потребуются следующие документы:

  1. Сделать заверенную в бухгалтерии копию паспорта. Копировать нужно страницы с основной информацией и пропиской;
  2. Подготовить оригиналы и копии документов, свидетельствующих о проведении платежей: платежные поручения, квитанции, чеки, расписки и т.п;
  3. Если на момент покупки участка налогоплательщик состоял в законном браке, то потребуется копия свидетельства о браке;
  4. При наличии у гражданина несовершеннолетних детей, на которых он уже получал стандартный вычет, потребуются копии свидетельств о рождении;
  5. Заказать выписку из ЕГРН на дом и земельный участок.

Обратите внимание, что РосРеестр присылает выписки из ЕГРН в течение 3-х дней (бывают задержки). Если хотите получить информацию быстрее, то рекомендую заказывать выписки напрямую через API РосРеестра — так вы получите документ в течение дня. Стоимость та же — 250 рублей, данные официальные — из ЕГРН РосРеестра и подтверждены электронной цифровой подписью регистратора (ЭЦП).

Выписка из ЕГРН, которую я недавно заказывал через API РосРеестра

Шаг 3 — подать документы в налоговую

Далее нужно составить заявление в налоговую инспекцию по местй прописки с просьбой о получении налогового вычета в соответствии с произведенными затратами по приобретению дома и земельного участка (бланк получите на месте).

Здесь же, в заявлении, указываются персональные данные налогоплательщика — ФИО, домашний адрес и адрес прописки, если они не совпадают, контактный телефон, ИНН.

Указывается также адрес дома и перечень документов, прилагаемых к заявлению.

После рассмотрения заявления (10-90 дней в зависимости от загруженности), налоговая принимает решение об удовлетворении требования, отказе или приостановке рассмотрения в связи с некорректным предоставлением данных или расчетного периода (подали на год раньше, чем требуется). Получить отказ можно и при проведении камеральной проверки.

На усмотрение налогоплательщика можно подать заявление о перераспределении вычета между мужем и женой. Этот документ составляется только для законных супругов и не относится к категории обязательных.

Сколько денег можно получить за налоговый вычет

С 01.01.2014 г. установлена сумма максимально допустимого вычета в 260 000 руб. Таким образом, покупатель может вернуть себе 13% от суммы до 2 млн рублей (ст. 220 НК п.3 пп. 1).

Возвращается имущественный вычет из суммы подоходного налога, удержанного работодателем из зарплаты работника (будете получать ежемесячную зарплату + 13%), либо суммой всех выплаченных налогов за предыдущий год сразу.

Налоговый вычет при продаже дома и земельного участка производится в соответствии с заработной платой за год, т.е. возникает вероятность не получить всю сумму налогового вычета за один раз. В таком случае, выплата недополученной суммы переносится на следующий год и производится также исходя из размера уплаченных налогов за новый период.

Если налогоплательщик стал обладателем земельного участка до 31.12.2013 г., то он вправе рассчитывать на вычет с суммы 6 000 000 рублей.

Закон предусматривает и особый случай, к которому относится покупка земли в кредит (выплаченная сумма превышает сумму, уплаченную по договору) — максимальный размер вычета при этом может удваиваться. Последнее в очередной раз подтверждает прямую заинтересованность банковской системой в принятии законов РФ.

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.