Как оформить освобождение от налогов пенсионеру

Содержание

Какие налоги могут не платить пенсионеры

Как оформить освобождение от налогов пенсионеру

Анастасия Корнилова

юрист

Налоговые льготы установлены Налоговым кодексом Российской Федерации. После повышения пенсионного возраста льготы стали связывать не с правом на пенсию, а с достижением определенного возраста: их по-прежнему можно получить женщинам с 55 лет и мужчинам с 60 лет.

Пенсионеры экономят на уплате НДФЛ, судебной госпошлины, транспортного, земельного и имущественного налогов. Рассказываем подробно о размере льгот в 2020 году.

Что вы узнаете

Остальными доходами — зарплатой и доходами от продажи или сдачи в аренду недвижимости — пенсионеру по-прежнему нужно делиться с государством.

Еще у пенсионеров есть эксклюзивное условие для возврата НДФЛ с помощью имущественного вычета.

Они имеют право вернуть налог не только с того года, когда оформили право собственности на квартиру, но и за три предыдущих года.

Фактически при покупке квартиры на пенсии можно сразу вернуть уплаченный НДФЛ за четыре года. Для этого нужно подать четыре налоговые декларации. Больше ни у кого такой льготы нет.

За судебные тяжбы по вопросам, не связанным с пенсией, пенсионеры госпошлину платят, как и все. Но если это иск к пенсионному фонду, который начисляет пенсию на 5 тысяч в месяц меньше положенного, то госпошлину платить не надо.

Например, в Москве специальных льгот для пенсионеров-автовладельцев нет, но есть льготы для других категорий граждан, среди которых большинство уже пенсионеры.

Льготники «в возрасте» — герои, ветераны, инвалиды — тоже имеют право не платить налог на одну машину, даже за иномарку.

Налог на имущество физических лиц — местный, но освобождение от его уплаты установлено на общероссийском уровне. Формулировки налогового кодекса о льготах по имущественному налогу изменились после увеличения пенсионного возраста.

С 1 января 2019 года налог на имущество не платят также те, кто мог бы стать льготником по старым правилам: они еще не пенсионеры и не имеют права на пенсию, но перестают платить имущественный налог.

С учетом льготы пенсионеры и предпенсионеры могут не платить имущественный налог только за одну квартиру, один жилой дом, один гараж, одну хозяйственную постройку и одну творческую мастерскую.

Федеральная налоговая служба разъяснила: можно не платить налог за пять разных по виду объектов, то есть одновременно за квартиру, дом и гараж. Но если у пенсионера два гаража, то за владение одним из них платить придется. Хотя по налогу на жилое имущество еще есть вычеты, поэтому не факт, что начисления вообще будут.

Чтобы получить льготу по имущественным налогам, нужно один раз подать заявление. Хотя сейчас ФНС самостоятельно отслеживает возраст собственников и перестает начислять налог, но право на льготу могут и не учесть. На всякий случай лучше проверять уведомления.

Если льгота не учтена — писать обращение через специальный сервис или в личном кабинете. Некоторые пенсионеры годами получают начисления, хотя вообще ничего не должны платить в бюджет.

Окончательного срока для подачи заявления нет, но, чтобы льготу учли в текущих начислениях до рассылки уведомлений, лучше сделать это до 1 апреля следующего года.

Пенсионер может сам выбрать, по какому объекту применить льготу. Для этого нужно подать уведомление. Срок — до 31 декабря того года, за который начисляют налог. Уведомление по начислениям за 2019 год нужно подать до 31 декабря 2019 года.

Например, если у пенсионерки есть огород размером в 4 сотки, то земельный налог она может не платить вообще. А если у пенсионера есть 10 соток земли, то платить он должен только за 4 из них.

Чтобы получить эту льготу, необязательно официально быть пенсионером — достаточно достичь возраста 55 или 60 лет в зависимости от пола. Другим требованиям для назначения пенсии соответствовать необязательно.

Но заявление тоже придется подать.

Заберите свое у государства!Как получать вычеты, льготы и пособия, рассказываем в нашей рассылке раз в месяц. Подпишитесь!

Москвичи — ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны и других боевых действий и чернобыльцы не платят налог за владение землей стоимостью до 1 миллиона рублей.

Чтобы получить налоговую льготу, пенсионеру нужно подать заявление в инспекцию федеральной налоговой службы. Для личного обращения понадобится только паспорт. Проще всего подать заявление через личный кабинет на сайте nalog.ru — там все заполняется автоматически.

Заявление на освобождение от уплаты налогов пенсионер заполняет по утвержденной форме.

В заявлении указывается выбранная льгота (или несколько) и правовое основание: пенсионер, ветеран, инвалид.

Заявление можно подать в налоговую инспекцию лично, почтой или через личный кабинет налогоплательщика на сайте ИФНС.

С уведомлениями о выборе льготного объекта все сложнее. Если срок прошел, его нельзя выбрать задним числом.

Налоговая рассматривает заявление на освобождение от налогов в течение 30 дней.

Если пенсионер подал заявление на налоговую льготу и уже получил извещение о том, что ее предоставили, по льготным объектам не должно быть текущих начислений. А за прошлые годы налог положено пересчитать.

Если прошел месяц после обращения в ИФНС, а извещения о назначении льготы нет и уведомления продолжают приходить, значит, что-то пошло не так.

Причины могут быть разные: нет ответа на запрос по поводу документов, нарушены сроки для ответа и пересчета, что-то не дошло или не так заполнено.

В регионах и городах федерального значения — Москве, Санкт-Петербурге и Севастополе — могут быть установлены дополнительные налоговые льготы для пенсионеров, как льготы на транспортный налог. Также регионы могут сделать льготы существеннее, как в случае с земельным налогом.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/guide/pensioner-benefits/

Льготы для пенсионеров в 2020 году: список льгот, описание, порядок оформления

Как оформить освобождение от налогов пенсионеру

Последнее обновление: 10.05.2020

Граждане пенсионного возраста – это незащищенная социальная группа, нуждающаяся в поддержке и заботе не только со стороны родных, но и с позиции политики. РФ – социальное государство, деятельность которого направлена на обеспечение достойного образа жизни населения.

Именно поэтому пенсионеры имеют право на дополнительную помощь со стороны государственных органов. В число видов такой поддержки относятся льготы на НДФЛ, транспортный, земельный и имущественный налог.

Рассмотрим подробнее данные льготы, порядок их начисления и особенности размеров.

Льготы по НДФЛ

Какие льготы положены пенсионеру по российскому законодательству? Прежде всего, это НДФ, сборы на транспорт, имущество, земельный налог. Начать следует с НДФЛ. Порядок и особенности льготных условий для пенсионеров предусматриваются статьями Налогового Кодекса РФ. При этом, согласно ст. 208 НК РФ, к числу доходов, облагающихся налогом, относятся:

  1. Дивиденды или проценты, полученные от российских предприятий, иностранный фирм, действующих на территории РФ, от индивидуальных предпринимателей.
  2. Страховые выплаты в ситуации, когда наступил страховой случай.
  3. Доходы, полученные от реализации авторских или смежных прав.
  4. Доходы от аренды или другого пользования имуществом.
  5. Средства от реализации недвижимости, ценных бумаг, акций и иного.
  6. Компенсация за выполнение трудовых обязанностей.
  7. Пенсионное обеспечение, пособия или стипендии.
  8. Средства, полученные от применения каких-либо транспортных средств.
  9. Иные доходы, предусмотренные НК РФ.

Вместе с этим, пенсионное обеспечение и трудовые пенсии не облагаются налогами, что предусмотрено ст. 217 НК РФ. Если пенсионер получает только пенсию, то налогов платить не нужно.

Если человек еще и трудоустроен, либо получает иной доход, указанный выше – следует отчислять налоги. Размер процентной ставки равен 13%, что регламентировано ст. 224 НК РФ, пенсионные бонусы и льготы на федеральном уровне не предусмотрены.

Возможно, они есть в региональных правовых актах, чтобы уточнить информацию, следует обратиться в налоговую.

Льготы на транспортный налог

Транспортный налог относится к числу региональных, поэтому в положениях НК РФ не отражены особенности налога и льготы получателей. При этом, некоторые особенности закреплены на уровне государства. Транспортный налог не платится за:

  1. Сельскохозяйственную технику.
  2. Водные средства, мощность которых не превышает 5 л.с.
  3. Машина и мототехника, мощность двигателя которых менее 100 л.с.
  4. Средства, необходимые для реабилитации инвалида.

На уровне региона устанавливаются свои особенности назначения и льготы для пенсионеров по налогам. Например, многие субъекты РФ вовсе отменяют необходимость уплаты транспортного налога пенсионерами, другие снижают ставку. Вместе с этим, есть и иные регионы, которые вовсе не устанавливают льготы для граждан пенсионного возраста.

Льготы на налог на имущество физических лиц

Имущество по российскому законодательству подлежит обложению налогом. Однако, ч. 1 ст. 407 НК РФ предусматривает льготы для определенных категорий граждан.

Пункт 10 указывает на пенсионеров, получающих пенсии по возрасту, для женщин это 55 лет, для мужчин 60 лет.

Таким образом, для пенсионеров налог на имущество физических лиц аннулируется, он не платится в отношении следующих объектов:

  1. Квартира или комната, в которой проживает человек и владеет ей на праве собственности.
  2. Жилые дома и сооружения.
  3. Места скопления граждан, предназначенные для творческой, научной деятельности – библиотека, мастерские.
  4. Хозяйственный постройки, площадь которых не превышает 50 кв. м.
  5. Гаражи, парковочные места.

На уровне субъектов РФ могут устанавливаться иные льготные условия, поблажки и особенности уплаты налогов для лиц пенсионного возраста. Следует изучить региональные правовые акты или уточнить информацию в территориальном отделении налоговой службы.

Обратите внимание! Для пенсионеров есть право на одну льготу для налога на имущество, то есть человек может освободиться от уплаты сбора в отношении одного объекта. Например, если у человека в собственности находится гараж и дом, то налог не платится только за одну недвижимость. Пенсионер выбирает, освобождается он от сбора на гараж или на дом.

В том случае, если пенсионер являлся пользователем льгот и подавал заявление до 31 декабря 2017 года, то повторно документы подавать не нужно.

Например, человек начал получать пенсию в 2016 году, в связи с этим подал заявление сразу, значит, повторное обращение не требуется. Если же гражданин выходит на пенсию в 2020 году, то подать заявление следует до 31.12.2020 года.

Когда человек бездействует, налоговая сама выбирает объект, на которых налагается льгота.

Льготы на земельный налог

Какие налоговые льготы положены законодательством в отношении пенсионеров по старости, когда речь идет о земельных участках? С 2017 года лица пенсионного возраста могут уменьшить размер сбора на земельный участок, находящийся в собственности, пользовании или пожизненном владении гражданина. При этом, вычет предусматривается только в отношении одного участка. В той ситуации, когда площадь земли равна 600 кв. м., либо меньше этого показателя, налог вообще не платится. В случае, когда площадь земли больше – производится перерасчет.

Сотрудники налоговой запрашивают кадастровую стоимость из соответствующей палаты. Исходя из этого начисляется размер налога. Вместе с этим, на уровне муниципалитета могут предусматриваться иные условия и порядок начисления сборов. Например, в Ростове-на-Дону пенсионеры вовсе освобождаются от налога независимо от размера земельного участка.

Скидки на коммунальные услуги

Коммунальные услуги и капитальный ремонт оплачиваются согласно статьям Жилищного Кодекса РФ. Платят ли пенсионеры за коммуналку по федеральному законодательству? На уровне ЖК РФ льготы предусматриваются в отношении следующих категорий лиц:

  1. Кавалеры высших наград РФ, СССР – полностью освобождены.
  2. Семьи граждан, погибших в период боевых действий – скидка 60%.
  3. Лица, являвшиеся узниками концлагерей – 50 % скидка.
  4. Инвалиды любой группы – платится только 50% суммы.
  5. Ветераны труда, боевых действий – 50%.
  6. Ликвидаторы, которые оказывали поддержку в процессе радиационной аварии, либо пострадавшие от радиации – 50%.

Вместе с этим, на региональном уровне могут устанавливаться дополнительные льготы в отношении коммунальных услуг, капитального ремонта. Если расходы на данные платежи составляют 22% и более от общего дохода пенсионера, то можно получить субсидию и снизить размеры материального бремени.

Компенсация проезда, связанного с отдыхом в РФ

На законодательном уровне предусмотрено не только освобождение пенсионеров от сборов и налогов, но и компенсация проезда к месту отдыха туда-обратно. Например, на федеральном уровне закреплено, что лица, получающие страховую пенсию по возрасту или инвалидности, граждане, проживающие в районах Крайнего Севера, могут компенсировать проезд к месту отдыха.

Раз в два года отделение ПФР выдает билеты либо компенсирует проезд категориям населения, предусмотренным выше.

Для этого нужно обратиться в Пенсионный фонд с заявлением, в это же время можно уточнить, какие льготы еще предусмотрены пенсионерам на региональном уровне.

При этом, следует помнить, что многие авиакомпании и РЖД регулярно проводят акции и снижают стоимость билетов для пенсионеров.

Для того, чтобы подать заявление на получение компенсации за произведенные расходы, нужно скачать форму по ссылке:

Скачать заявление на получение компенсации за произведенные расходы

Для получения билетов следует скачать иное заявление:

Скачать заявление на получение проездных документов

Налоговый вычет при покупке жилья для работающих пенсионеров

Ранее было указано, какие налоги и сборы платят пенсионеры, но помимо этого есть и специальные условия получения налоговой вычеты.

Вычет по налогу – это определенная сумма денег, которую можно вычесть из доходов, обложенных налогом.

Например, если квартира стоит 2 млн рублей, то собственник может вернуть 13% от покупки, но не более 260 тысяч рублей. Таким образом, налоговая возвращает 260 000 рублей.

Работающий пенсионер, как и любой гражданин РФ, официально трудоустроенный, имеет право воспользоваться специальными условиями вычета – перенос.

Что это значит? Гражданин может вернуть 13% от стоимости в момент получения права собственности, это либо дата подписания акта приема-передачи имущества, либо день государственной регистрации права.

Вместе с этим, пенсионер имеет право получить средства за 3 года, предшествующих дате получения права собственности. То есть, если человек вышел на пенсию в 2019 году, а право собственности приобрел в 2017 году, то право получения денег сохраняется до 2020 года.

Как пенсионеру оформить льготы по налогам?

Каждый гражданин должен понимать не только, какие налоговые льготы и бонусы имеют пенсионеры, но и как их оформить. Для этого следует явиться в отделение ФНС по месту регистрации и предоставить следующие документы:

  1. Заявление, написанное по форме.
  2. Паспорт заявителя.
  3. Пенсионное удостоверение.
  4. Документы, подтверждающий право собственности на машину, землю или дом.
  5. ИНН.

Подавать документы стоит до 1 ноября текущего года, чтобы получить средства в следующий отчетный период. Если человек не успел, можно сделать это в будущем году, тогда средства начисляются позже.

Для того, чтобы уменьшить размер налога, необходимо подать соответствующее заявление на получение налоговой льготы. Форма допускается Приказом ФНС № ММВ-7-21/897@. Бланк документа скачивается по ссылке:

Скачать заявление на получение налоговой льготы

Что делать, если после оформления льгот приходят налоговые уведомления?

В той ситуации, когда пенсионер уже оформил льготу и получил извещение о том, что она предоставлена, то начислений быть не должно, соответственно уведомления не приходят. За предыдущие периоды происходит перерасчет налога.

Если прошло 30 дней с момента обращения в налоговую, а извещения нет и уведомление приходит, значит документы не прошли регистрацию.

Причинами являются совершенно различные ситуации: заявление не прошло проверку, есть ошибки или неточности, бумаги потеряны и иное.

Деятельность специалистов может быть обжалована в вышестоящей инстанции, то есть в надзорной налоговой инспекции. Если результата нет, следует обратиться в суд. Практика показывает, что хватает обращения к вышестоящему инспектору, который даст поручение исполнителю.

Где найти информацию о положенных льготах?

Единого портала, в котором могут быть собраны все налоги и льготы для пенсионеров, не существует.

Это связано с тем, что на уровне государства приняты основные положения, а на уровне регионов могут быть сформированы дополнительные.

Чтобы увидеть федеральные льготы, можно обратиться к Налоговому, Жилищному Кодексам РФ. Касательно региональных бонусов – нужно изучить муниципальные правовые акты.

Для пенсионеров главная рекомендация – обращение в налоговую инспекцию в часы приема. Специалисты могут ознакомиться с каждой конкретной ситуацией и разъяснить перечень льгот в определенном случае. Помимо этого, можно изучить сайт МИФНС, порталы и форумы конкретного населенного пункта.

Особенности предоставления льгот для пенсионеров из Москвы и Санкт-Петербурга

Как в Москве, так и в Санкт-Петербурге есть свои региональные законы, регламентирующие особенности льгот в отношении пенсионеров.

Например, в Питере они не платят транспортный налог за одну легковую машину отечественного производства, у которой двигатель с мощностью до 150 лошадиных сил.

Другой закон города федерального значения предусматривает право бесплатно проезжать в электричках, что облегчает поездка на дачу или просто загород.

В Москве и Подмосковье пенсионеры могут бесплатно ездить в пригородных поездах, городском общественном транспорте. Исключение составляют маршрутки. Помимо этого, предусмотрен широкий перечень субсидий на оплату проезда как по РФ, так и за границу. Власти предусмотрели ряд форм материальной и финансовой поддержки пенсионеров, с которым можно ознакомиться в соответствующих учреждениях.

Пенсионеры – беззащитная группа населения, нуждающаяся в заботе со стороны родных. В связи с этим, на государственном уровне предусматриваются многие льготы и иные формы поддержки таких граждан. Не исключение и поблажки к налогам, в некоторых случаях они вовсе не уплачиваются, в других предусматриваются льготные ставки.

Каждый пенсионер вправе оформить материальную помощь от государства, обратиться за консультацией в соответствующие учреждения и организации или к пенсионным юристам. При этом, следует помнить, что федеральные государственные органы предусмотрели основные виды помощи, на региональном уровне могут действовать иные правила.

В такой ситуации на помощь придут квалифицированные специалисты налоговой, пенсионной и социальной службы по месту регистрации.

Заказать бесплатную консультацию юриста

Источник: https://urist-bogatyr.ru/article-item/nalogovye-lgoty-dlya-pensionerov/

Как пенсионеру не платить налог на имущество в [y] году

Как оформить освобождение от налогов пенсионеру

Время чтения 12 минутСпросить юриста быстрее. Это бесплатно! Размер шрифта: A+ | A−

Как правило, по поводу налоговых льгот на имущество чаще всего задумываются лица пенсионного возраста.

Этот вопрос достаточно длительный период времени беспокоил пенсионеров, провоцируя при этом определенные недопонимания в данной области.

Отметим, что еще в 2014 году правительство разработало законопроект, на основании которого были внесены изменения в систему пенсионного налогообложения, которые сохраняются и в 2021 году.

Общие сведения

Некоторое время назад налог на имущество для пенсионеров РФ не взымался вообще. При этом всем, количество недвижимых объектов, которое принадлежало пенсионерам так же не имело никакого значения.

На сегодняшний день пенсионерам можно быть спокойными, поскольку льготы сохранились на прежнем уровне. Единственное изменение, которое необходимо отметить – это появление начисления налогов по кадастровой стоимости имущества.

Отметим, что данная стоимость значительно выше инвентаризационной.

На кого распространяются льготы в 2021 году?

Сразу же необходимо отметить категории населения, которые освобождаются от необходимости оплачивать сбор на имущество. Итак, от налогового сбора за недвижимое имущество освобождаются граждане:

  • инвалиды детства;
  • инвалиды первой и второй категории;
  • лица, достигшие пенсионного возраста.

Именно они вправе не платить данный вид налога, будь то гараж, квартира, дачное помещение и т.д.

Учитывая то, что пенсионеры освобождены от уплаты налогового сбора на имущество, в некоторых случаях по ошибке они могут получить квитанцию с указанной суммой налога, который якобы необходимо оплатить.

Не стоит паниковать, а сразу же необходимо взять квитанцию, обратиться в инспекцию ФНС и предоставить сотруднику свое пенсионное удостоверение, как подтверждение права на пользование льготой.

Кроме всего этого, существует определенная оговорка. При условии, если недвижимость располагается в долевой собственности, то изначально необходимо выделить среди всех владельцев лиц пенсионного возраста. За других собственников недвижимости пенсионеры не должны платить налоги в изначальном виде, а разделять его непосредственно между пожилыми людьми, которые проживают в данной квартире.

Объекты, которые освобождаются от налогообложения в 2021 году

Учитывая новые положения, налоговая льгота распространяется на такие объекты недвижимости:

  1. жилые дома;
  2. квартиры и комнаты;
  3. гаражи, сараи и места, отведенные специально для автомобилей;
  4. помещения, используемые для профессиональной творческой работы;
  5. хозяйственные строения, общая площадь которых не более 50м2, построенные на дачных, садовых или иных участках земли.

Отметим, что все остальные виды недвижимости облагаются налогом в установленном законом порядке. Льгота так же не применяется на дорогостоящую недвижимость, кадастровая цена которой, более 300 млн. рублей. Существует еще два дополнительных условия, при которых недвижимость освобождается от налога:

  1. недвижимость не используется в целях осуществления предпринимательской деятельности;
  2. недвижимость должна находиться с личной собственности налогоплательщика.

Кроме всего вышеизложенного необходимо понимать, что по новым требованиям налоговая льгота предоставляется исключительно по отношению к одному объекту каждого вида недвижимости.

При этом, непосредственный выбор делает сам пенсионер.

Следовательно, если пенсионер имеет в личной собственности несколько дач или квартир, то применение льготы будет допустимо только по отношению к одной квартире или даче.  

Документы, необходимые для оформления льготы

Для того, чтобы разобраться как пенсионеру не платить налог на имущество, изначально необходимо ознакомиться с перечнем документации, которую потребуется предоставить в налоговую службу. В перечень данной документации входит:

  • заявление;
  • паспорт гражданина РФ;
  • удостоверение пенсионера;
  • ИНН;
  • документы, которые подтверждают право собственности на недвижимость.

Собрав полный пакет документации, гражданин должен обратиться в налоговую службу, в которой оформляет заявление на получение льготы.

Отметим, что заявление – это основной документ, подтверждающий непосредственное желание пенсионера воспользоваться льготой на имущество.

В законе не прописана четкая форма для оформления заявления данного типа, однако образцы, по которым оно составляется, являются доступными на официальном сайте ФНС РФ.

Перед тем, как лично обратиться в налоговую службу, гражданину рекомендуется предварительно ознакомиться со всей справочной информацией. То есть, можно воспользоваться сайтом ФНС или же связаться с уполномоченным органом по телефону. Не лишним будет ознакомиться с днями и временем, по которому осуществляется прием документации.     

Составление документа должно происходить в рамках установленных норм, в полном объеме определяя суть вопроса. Представитель налоговой службы обязан предоставить заявителю всю необходимую информацию при условии, если возникнет такая необходимость.

Если документ будет оформлен неверно, представитель налоговой должен попросить гражданина внести определенные коррективы для устранения ошибок.

Зачастую, в этих целях потребуется составление еще одного заявления с четким соблюдением всех норм и требований.

В заявлении должна быть указанная следующая информация:

  • ФИО пенсионера;
  • наименование регионального отделения налоговой службы;
  • ФИО руководителя государственной службы;
  • ИНН пенсионера;
  • паспортные сведения;
  • фактический адрес проживания;
  • основная цель оформления заявления;
  • способ получения ответа о принятом решении налоговой службой;
  • дата оформления и составления заявления;
  • личная подпись гражданина, который оформляет заявление.

Подать заявление, а также другую необходимую документацию, можно будет такими способами:

  1. Лично передать в налоговые органы.
  2. Отправить их почтой.
  3. Отправить документы электронным сообщением посредством специального сервиса, который функционирует на сайте ФНС РФ.

Подавать документацию с заявлением необходимо до 1 ноября года, который является налоговым. Например, если налог оплачивается за 2019 год, то документацию необходимо предоставить до 01.11.2019 года. По истечению данной даты изменить вид имущества, по отношению которого должен оплачиваться налог, уже будет невозможно.

Как избежать пенсионеру оплату налога при покупке жилой недвижимости?

Если же пенсионер решил приобрести жилую площадь, то в данном случае он так же имеет возможность избежать уплаты имущественного налога, размер которого составляет 13%. Для этого необходимо предпринять следующие действия:

  1. Обратиться в налоговые органы и предоставить справку по форме 3 НДФЛ, с прописанными в ней пунктами, доходами, стоимостью на недвижимость.
  2. Кроме этого документа понадобится написать соответствующее заявление, форму которого следует узнать непосредственно в налоговой. В качестве дополнения понадобится ксерокс паспорта, справка о доходах 2 НДФЛ, а также пакет документации на квартиру. Кроме этого, необходимо предоставить расписку о получении денежных средств, договор о купли-продаже недвижимости, право владения собственностью.
  3. После этого, предоставленную документацию проверяют представители налоговой службы. Особое внимание уделяется проверке правильности оформления всех документов, право пенсионера на получение льготы. При условии, если вся документация в норме, то пенсионеру начисляют на банковский счет определенный размер вычета из декларации.
  4. Прежде чем подавать документацию в уполномоченные органы, необходимо открыть в банковском учреждении расчетный счет для перевода средств. Именно на этот счет будут произведены все необходимые перечисления. В документации так же необходимо прописать банковские реквизиты. Отметим, что денежные средства никогда не перечисляются наличными, а только с помощью банковского перевода.

Особенности действия налоговой льготы?

Данный вид налоговой привилегии обычно называется уведомительным, поскольку она не может вступить в силу непосредственно до тех пор, пока гражданин самостоятельно не заявит об этом.

Иными словами, после того, как лицо достигает пенсионного возраста, налоговая служба продолжает начислять все необходимые виды сборов и, кроме этого, применять штрафные санкции за их несвоевременную оплату. Что же касается пересмотра размера налоговых платежей по отношению к недвижимости, то в данном случае немалую роль играет объект налогообложения.

Непосредственная процедура оформления льготы наступает с того момента, когда в налоговую приходит официальное уведомление от пенсионера в установленной форме.   

Налоговый вычет для лиц пенсионного возраста

После того, как мы разобрались, как пенсионеру оформить льготу по налогу на имущество хотелось бы отметить, что пенсионер так же вправе дополнительно получить определенный размер налогового вычета. Как правило, вычет позволяет сократить налоговую базу. В рамках действия налогового сбора на имущество устанавливаются такие виды компенсаций:

  • для отдельной комнаты – сокращение налоговой базы на 10 метров площади;
  • для квартирного помещения – сокращение налоговой базы на 20 метров площади;
  • для частного жилого построения – сокращение базы налогообложения на 50 метров площади.

Социальный вычет – это отличная привилегия для пенсионеров, которые имеют в личной собственности несколько объектов жилой недвижимости, на один из которых они вправе получить надлежащую льготу, а на второй – определенный размер налогового вычета. Не зависимо от того, в какую категорию относится пенсионер – инвалид, ветеран ВОВ или же ветеран труда, предоставление льготы будет распространено только на один объект.

Уполномоченные органы вправе самостоятельно контролировать размеры налоговых вычетов. При этом всем показатели, которые были прописаны на федеральном уровне, могут быть скорректированы, как в сторону роста, так и уменьшения. 

Последние новости, которые касаются возврата налога при приобретении жилья

В 2021 году пенсионеры все же будут иметь возможность получить налоговый вычет при условии покупки недвижимости. Тем не менее, данная процедура имеет определенные отличия для работающих и неработающих граждан. Пенсионер получает право получить вычет при условии соблюдения одного из нижеприведенных условий:

  • гражданин имеет официальное место работы;
  • гражданин вышел на пенсию не более трех лет назад непосредственно с места официального трудоустройства;
  • гражданин имеет дополнительный источник получения дохода. К примеру, осуществил продажу квартиры или же сдает в аренду свою жилую недвижимость, при этом оплачивая НДФЛ с полученной прибыли. 

Лица пенсионного возраста – это та категория людей, которую государство старается постоянно поддерживать и обеспечивать разными преимуществами.

Одно из таких немаловажных преимуществ – предоставление льготы по налогу на недвижимость.

Что же касается действующей пенсионной системы в РФ, то можно утверждать только лишь одно – она нуждается в немалом количестве доработок для того, чтобы стать полностью совершенной и адаптированной к потребностям населения.  

На сегодняшний день, при условии нестабильного экономического и финансового положения страны, правительство все же старается внедрять все возможное для облегчения жизни пенсионеров.

Пока что нельзя смело утверждать, что в следующем году список положенных льгот для пенсионеров расширится, тем не менее, правительство не оставит возможности разработать новые программы социальной поддержки для российского населения.

Источник: https://law03.ru/finance/article/nalog-na-imushhestvo-dlya-pensionerov

Налог на имущество пенсионеров: как получить льготу

Как оформить освобождение от налогов пенсионеру
Diego Cervo / Shutterstock.com

ШАГ1 УЗНАЙТЕ, КАКИЕ УСЛОВИЯ НЕОБХОДИМЫ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ ОСВОБОЖДЕНИЯ ОТ НАЛОГА

По закону все физические лица, у которых есть право собственности на объект, обязаны выплачивать налог на имущество. Но согласно статье 407 НК РФ пенсионеры в России освобождаются от данной обязанности.

Если вы вышли на пенсию, то обратите внимание на этот нюанс. Не имеет значения, продолжаете вы работать или нет.

Вам не надо платить налоги, если ваше имущество попадает под одну из ниже представленных категорий:

– дом;

– квартира или комната в новостройке или во вторичном жилье;

– помещения, использующиеся для профессиональной творческой деятельности (например, мастерские);

– хозяйственные строения или сооружения, которые расположены на дачных или садовых землях (но их площадь не должна превышать 50 кв. м);

– гаражи и машино-места.

Однако, как в каждом правиле, здесь есть свои исключения. С 2018 года их количество увеличилось.

Отменить налог не удастся, если:

– кадастровая стоимость объекта недвижимого имущества превышает 300 миллионов рублей;

– недвижимость используется в коммерческих целях (например, сдается в аренду);

– если у вас в собственности несколько объектов (тогда вы освобождаете от налога на имущество только один объект, например, квартиру).

Сверьтесь со списками и решите, на какое имущество вы хотите получить налоговое послабление.

ВАЖНО! Напомним, что пенсионный возраст для граждан РФ на июнь 2018 года составляет 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин. В Госдуме активно обсуждается вопрос об увеличении пенсионного возраста. Решение должно быть вынесено к концу июля 2018 года, но на момент создания Кейса актуальны приведенные показатели.

ШАГ2 СОБЕРИТЕ ПАКЕТ ДОКУМЕНТОВ

Для получения налоговой льготы вам понадобится собрать пакет документов. В него входят:

– паспорт;

– ИНН;

пенсионное удостоверение и справка из ПФР (копия);

– уведомление о выбранных объектах налогообложения, в отношении которых предоставляется налоговая льгота по налогу на имущество физических лиц (см. Приложение);

– свидетельство о праве собственности объекта недвижимости (копия).

Если по какой-то причине (например, по состоянию здоровья) вы лично не можете подать документы, попросите об этой услуге доверенное лицо. Им может выступать ваш родственник, супруг, знакомый.

Но в таком случае в обязательном порядке надо нотариально заверить все копии подаваемых документов. Выберите удобную для вас нотариальную контору или пригласите нотариуса на дом. Заверьте документы и передайте их доверенному лицу.

Стоимость услуг нотариуса – 1 000-2 000 рублей.

ШАГ3 НАПИШИТЕ ЗАЯВЛЕНИЕ В ИФНС

Помимо сбора необходимого пакета документов вам понадобится также заполнить бланк заявления в ИФНС. Скачайте его на сайте ФНС РФ или посмотрите в приложении к данному шагу.

Заявление универсально – оно действительно еще для ряда налогов, в числе которых транспортный и земельный.

Обратите внимание: действие льготы продлевается автоматически, вам не придется каждый год продлевать ее срок действия.

ШАГ4 ПОДАЙТЕ ДОКУМЕНТЫ И ЗАЯВЛЕНИЕ НА ПОЛУЧЕНИЕ ЛЬГОТЫ В ИФНС

Выберите для себя удобный способ подачи документов и заявления:

1. Лично, посетив любую ФНС (список со всеми адресами по стране можно посмотреть на сайте, выбрав в поле нужный вам регион). Это самый быстрый и надежный способ.

2. Через личный кабинет на сайте или через портал «Госуслуги». В данном случае у вас должна быть электронная подпись, чтобы заверить документы. Получить ее можно через личный кабинет на сайте.

3. Отправка по почте. В этом случае следует направлять само заявление и копии документов с уведомлением и описью содержимого. Отслеживать отправление вы сможете в режиме онлайн на сайте той службы, через которую отправили документы.

4. В любом МФЦ (список адресов по всем городам есть на сайте).

ВАЖНО! Если вы вышли на пенсию, но не успели уведомить ФНС об этом, вы автоматически будете продолжать платить налог на имущество. Напишите заявление на возврат излишне уплаченного налога (см. Приложение). Вам сделают перерасчет за последние 3 года.

Обратите внимание, что документы вам надо подать вместе с заявлением не позднее 1 ноября текущего года.

ШАГ5 ОЖИДАЙТЕ ОТВЕТА

После подачи ваши документы и заявление зарегистрируют, а также запросят подтверждающие сведения у ПФР, проверят подлинность копий. Инспекторы оценят, законно ли применение льготы по отношению к вам и вашему имуществу.

Инспекторы применят льготу и пропишут в ответном письме-документе конечную сумму и срок оплаты. Оповещение о принятом решении вы получите либо через личный кабинет, либо по почте (в зависимости от того, каким образом вы подавали документы). Также о принятом решении можно узнать лично, придя в ФНС.

Рассмотрение заявления занимает по времени не более 10 рабочих дней.

Helpcase– Рациональное решение любой жизненной ситуации. Подписывайтесь, ставьте лайк и делитесь с друзьями!

Источник: https://zen.yandex.ru/media/helpcase/nalog-na-imuscestvo-pensionerov-kak-poluchit-lgotu-5b2a6bd21e2ba800aa6c5517

Налоговые льготы для пенсионеров: по налогу на имущество, на автомобиль, на землю

Как оформить освобождение от налогов пенсионеру

Пенсионеры относятся ккатегории граждан, для которых предусмотрены налоговые льготы. это значит, чтоони могут платить лишь часть сборов в казну или быть освобожденными от нихполностью. Какие предусмотрены налоговыельготы пенсионерам в 2019-2020 году?

Виды налоговых льгот

Льготное налогообложение некоторых категорий граждан предусмотрено как федеральным, так и региональным законодательством.

Так, органами местного самоуправления устанавливается возможность освобождения пенсионеров от сборов в казну за владение автомобилем (при определенных условиях), земельным участкам.

Заявление на налоговые льготы пенсионерам имущественного характера можно подать в ФНС в любом субъекте РФ.

Предоставление послабленийна сборы в казну регулируются федеральным законодательством. При этом не имеетзначение основание для назначения пенсии. По сведениям ФНС скидками на оплатуналогов ежегодно пользуется до 20 млн россиян.

Налог на имущество: льгота

Пенсионер имеет право наимущественный вычет при владении такими объектами недвижимости, как:

  • квартира;
  • жилой дом;
  • гараж;
  • хозяйственныепостройки (до 50 кв. м.) и др.

Основное условие – имущество не должно применяться в коммерческих целях. Льгота предоставляется только на один объект недвижимости, оформленный на пенсионера. Основание назначения пособия может быть любое, в том числе и по инвалидности.

Если пенсионер работает, то льгота на имущество все равно сохраняется.

В случае, когда на гражданина оформлено несколько объектов недвижимости, он должен выбрать, за какой из них не будет оплачивать сбор и написать заявление в ФНС.

Если он это не выполнил, должностные лица самостоятельно выберут имущество, за которое не будет выставлен налог. По умолчанию это тот объект недвижимости, сумма за который была бы максимальной.

Скачать заявление на налоговые льготы пенсионерам. [156.50 KB]

Льгота на сбор за транспортное средство

Налоговые льготы на автомобиль для пенсионеров устанавливают региональные власти. Поэтому ониразличаются в субъектах РФ. Чтобы узнать, какие льготы положены, рекомендуетсязайти на сайт ФНС и выбрать свой регион.

Так, в Москве пенсионерыосвобождаются от транспортного налога только в следующих случаях:

  • еслиавтомобиль оборудован специальными приспособлениями для инвалидов и полученчерез органы соцзащиты;
  • мощностьдвигателя транспортного средства не превышает 100 л. с.

Пенсионер освобождается от оплаты налога только на один автомобиль, находящийся в его собственности.

Если транспортных средств несколько, то он вправе выбрать, за какой из них не платить сбор в казну.

В федеральном законодательстве предусмотрена отмена налога на транспорт свыше 12 тонн, если владелец прошел регистрацию в системе «Платон».

Однако, этой льготой могут воспользоваться не только пенсионеры, но и другие собственники грузовых авто.

Льготы предпенсионерам в Москве в 2019.

Налог на землю

С 2017 года пенсионеры получили право не оплачивать налог на земельный участок, если его размер 6 соток и меньше.

В случае, когда общая площадь превышает эту цифру, то сбор рассчитывается с того, что выше 600 кв. метров.

Эта льгота устанавливается на федеральном уровне для всех пенсионеров, независимо от причины назначения им пособия.

До 1 ноября гражданин может выбрать, за какой участок он не будет оплачивать налог, если владеет сразу несколькими.

Как оформить налоговые льготы

Для получения льготы необходимо обратиться в местный отдел ФНС.

Документы для налоговой льготы пенсионерам понадобятся следующие:

  • заявление;
  • паспорт;
  • пенсионноеудостоверение;
  • СНИЛС.

При оформлении имущественного вычета необходимо представить документы на право владения собственностью, земельным участком. Если льгота предусмотрена на транспортное средство, то владелец должен предъявить копию ПТС.

Заявление достаточно направить один раз, ежегодно давать сведения в ФНС не требуется. Льгота на налог предоставляется непосредственно пенсионеру.

К примеру, если ребенок получает пособие по потере кормильца, то он может получить вычет на свое имущество. Но опекун или другой законный представитель не имеет право на налоговую льготу относительно собственности, принадлежащей ему, даже если он получает различные пособия на опекаемого.

Заявление оформляется поустановленной форме. В нем указываются следующие сведения:

  • вид налога, по которому предоставляется льгота;
  • Ф. И. О. пенсионера, номер ИНН, СНИЛС;
  • контакты;
  • основание предоставления льготы.

В каждом регионе устанавливаются свои нормы. К примеру, в некоторых субъектах площадь земельного участка, за который не требуется оплачивать налоги, увеличена до 700 кв. метров, в других – пенсионер освобождается от сбора на все объекты недвижимости.

Для того чтобы узнать законодательные распорядительные акты на местном уровне, потребуется выполнить следующие действия:

  • Зайти наофициальный ресурс ФНС;
  • Перейти враздел «Справочная информация»;
  • Выбратьрегион, вид налога.

На сайте размещены ссылкина региональные распорядительные акты, в которых указываются льготныекатегории, которые полностью освобождаются от налога или платят его ссущественной скидкой.

Ежегодноналогоплательщики получают уведомление о размере сбора. Если в нем имеютсянеточные или ошибочные сведения, то гражданин должен обратиться в УФНС. Этокасается и тех случаев, когда не учтена налоговая льгота пенсионера. Налоговыеинспекторы проверят данные и при необходимости исправят.

Заключение

Если у пенсионера сразу несколько объектов недвижимости, то он может оформить вычет только на один из них.

Выбранное имущество указывается в заявлении, которое следует отнести в ФНС до 1 ноября. После этой даты поменять указанные сведения не получится.

Если документ не будет вовремя оформлен, и сотрудники службы не будут иметь информации о выборе имущества для льготы, то они автоматически сделают вычет на ту собственность, налог на которую больше, чем на остальные.

Налоговые льготы для пенсионеров. Наталья Сергеевна Шереметева – главный редактор портала Права семей. Окончила бакалавриат Государственного Университета Управления г.Москва в 2000 году – специализация “Менеджмент”.

Магистратура ГУУ в 2002г. – специализация “Юриспруденция”.

Источник: https://pravasemei.ru/raznoe/pensionery/lgoty-po-nalogam-dlya-pensionerov/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.